电商公司税务筹划深圳市？电商企业税务？

导读：

电商行业如何做好税务筹划?电商行业做好税务筹划需结合业务特性与政策导向，核心策略包括合理选择纳税主体、利用个体户解决利润提取问题、依托税收优惠园区降负、确保财税合规及业务真实...

电商 行业如何做好税务筹划?

针对电商行业进项抵扣少、增值税高的问题，可通过业务结构拆分与园区政策结合的方式优化税务筹划，具体方案如下：核心问题解析达人推广费用无法抵扣达人多为个体户，仅能开具普通发票，导致商家无法抵扣增值税进项。例如案例中商家A的1000万推广费用全部为普票，直接加重税负。

动态调整策略：关注税收政策变化，及时调整筹划方案。例如，若核定征收政策收紧，需转向其他合规方式。与专业税务机构合作，确保筹划方案符合最新监管要求。

综上所述，社交电商可以通过合理利用税收优惠政策、调整业务模式、优化薪酬结构、规范财务管理以及利用第三方税务筹划服务等方式达到合理避税的目的。这些策略和方法不仅有助于降低税负，还可以提高企业的竞争力和盈利能力。

电商企业不能直接通过税收洼地实现“合理避税70%”，但可通过注册在税收优惠园区享受地方财政扶持政策，间接降低税负，增值税和企业所得税最高可获地方留存部分的70%返还。

“电商税”政策下，税务筹划领域中代理记账、个体户/小规模企业注册代办、税筹咨询、返税园区招商及配套服务四大板块将迎来利好。具体分析如下：代理记账：财务合规的刚需服务《互联网平台企业涉税信息报送规定》实施后，税务局可直接获取平台交易数据，电商企业账目透明化成为必然要求。

像税务SaaS 服务商，能帮电商企业实现发票自动化、税务申报、风险管控等，比如税友股份有税务系统解决方案，金财软件助力企业财税数字化；还有企业服务平台，是整合电商税务合规、供应链管理的综合服务商，例如用友网络有企业级ERP含税务模块，畅捷通是中小微企业财税工具。

代表企业：如阿里巴巴、京东、拼多多等，其供应链整合能力和数字化税务管理系统可有效应对政策变化，长期受益于行业规范化。税务数字化解决方案提供商需求驱动：电商企业需升级税务管理系统以应对新政策，税务数字化服务需求激增。

所得税：根据企业利润计税，100万以下5%，100 - 300万5%，300万以上25%。个税：员工工资薪金个税3% - 45%，股东分红个税20%。了解电商卖家普遍现状及风险隐瞒收入不申报：靠冲销量薄利多销，顾客不要发票时，收入经企业支付宝提现到私户，公司账户体现收入少甚至报亏损。

抖航国际咨询（深圳）有限公司：该公司成立于2024年9月，源自深圳市金顺来财税顾问有限公司，自2008年成立以来，一直专注于为全球跨境电商提供全面的财税服务。其服务范围广泛，包括出口退税、跨境税务规划、境外投资备案、跨境财税合规以及境外工商办理等，旨在为跨境卖家提供一站式的财税解决方案。

南京擎天全税通信息科技股份有限公司：作为跨境企业数字化专业服务商，该公司致力于为从事进出口贸易业务的跨境企业提供多维度的数字化解决方案。在2024年，按收入计，在中国跨境企业智能财税解决方案市场排名第一，市场份额为7%；在中国跨境企业财税数字化解决方案市场排名第二，市场份额为2%。

沙之星跨境作为一家领先的全球合规服务平台，自成立以来便致力于为出海企业提供一站式财税合规解决方案。其专业的会计师团队和遍布全球的服务网络，使其在全球市场上享有极高的声誉。

综合型大型事务所中鸿税务师事务所集团有限公司：作为五A级事务所，其业务覆盖企业税务筹划、合规审核及高端财税服务，在南京设有办公点，适合需要全链条税务解决方案的企业。

增值税：电商行业贸易类居多，税率通常为13%。一般纳税人企业的进项发票可以抵扣营业额。企业所得税：按企业盈余的利润部分计税，可抵扣采购、房租、差旅、推广等开支。个人所得税：企业给员工发工资，需要代扣代缴薪资的个税。股东分红也需要缴纳个税。

基本流程原始凭证审核与记账凭证编制审核原始凭证：根据出纳转过来的各种原始凭证（如销售订单、采购发票、银行回单等）进行审核，确保凭证的真实性和合法性。编制记账凭证：审核无误后，根据原始凭证编制记账凭证，明确经济业务的性质、金额和会计科目。

核算方法：账务处理方法：采用先进先出法，进货成本包括买价、相关税费及运输费等。会计分录为：借库存商品、应交税费-应交增值税（进项税额），贷银行存款（预付账款、应付账款等）。目标设定：在平时半年度和年度核算过程中，可将降低进货成本的目标设定在合理比例，如8%左右，逐步降低企业进货成本。